สินเชื่อ Factoring (แฟคตอริ่ง)

**สินเชื่อ Factoring (แฟคตอริ่ง): ทางเลือกในการเสริมสภาพคล่องให้ธุรกิจ**

ในยุคที่ธุรกิจต้องเผชิญกับการแข่งขันที่เข้มข้นและความเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจ สภาพคล่องทางการเงินกลายเป็นสิ่งสำคัญที่ทุกองค์กรต้องการ เพื่อให้สามารถดำเนินกิจการได้อย่างต่อเนื่อง สินเชื่อ **Factoring** หรือที่ในภาษาไทยเรียกว่า “แฟคตอริ่ง” จึงเป็นเครื่องมือทางการเงินที่มีความสำคัญในการเสริมสภาพคล่องให้กับธุรกิจ

### Factoring คืออะไร?

Factoring หรือ สินเชื่อแฟคตอริ่ง เป็นการที่ธุรกิจขายลูกหนี้การค้า (บัญชีลูกหนี้) ให้กับสถาบันการเงินหรือบริษัทแฟคตอริ่งเพื่อรับเงินสดล่วงหน้า แทนที่จะรอจนกว่าลูกค้าจะชำระเงินตามเงื่อนไขที่กำหนด โดยที่ธุรกิจจะได้รับเงินทุนทันทีตามเปอร์เซ็นต์ที่ตกลงไว้ (โดยทั่วไปอยู่ระหว่าง 70-90% ของมูลค่าลูกหนี้)

**ประโยชน์หลักของ Factoring ได้แก่:**
1. **เพิ่มสภาพคล่องให้กับธุรกิจ:** ไม่ต้องรอให้ลูกค้าชำระเงิน สามารถนำเงินสดไปใช้ในกิจการได้ทันที
2. **ลดความเสี่ยงทางการเงิน:** ธุรกิจสามารถลดความเสี่ยงในการไม่ได้รับเงินจากลูกหนี้
3. **การบริหารจัดการลูกหนี้ที่ดีขึ้น:** บริษัทแฟคตอริ่งจะเข้ามาช่วยดูแลและติดตามทวงถามหนี้ ทำให้ธุรกิจสามารถลดภาระการติดตามหนี้ได้
4. **ไม่ต้องใช้หลักประกัน:** การขอสินเชื่อแบบแฟคตอริ่งส่วนใหญ่ไม่ต้องใช้หลักประกัน ทำให้ธุรกิจขนาดกลางและขนาดเล็ก (SMEs) สามารถเข้าถึงได้ง่าย

### ประเภทของ Factoring

สินเชื่อแฟคตอริ่งสามารถแบ่งได้เป็น 2 ประเภทหลัก:
1. **Recourse Factoring:** ผู้ขายยังคงมีความรับผิดชอบต่อการชำระหนี้ของลูกหนี้ หากลูกหนี้ไม่สามารถชำระเงินได้ บริษัทที่ขายลูกหนี้ต้องคืนเงินที่ได้รับไป
2. **Non-recourse Factoring:** บริษัทแฟคตอริ่งจะเป็นผู้รับความเสี่ยงในการชำระหนี้ของลูกหนี้ หากลูกหนี้ไม่ชำระเงิน บริษัทที่ขายลูกหนี้จะไม่ต้องรับผิดชอบ

### ขั้นตอนการทำ Factoring
1. **ธุรกิจขายสินค้า/บริการให้กับลูกค้า** โดยมีการเปิดใบแจ้งหนี้ให้ชำระตามเงื่อนไข เช่น ภายใน 30, 60 หรือ 90 วัน
2. **ส่งใบแจ้งหนี้ให้บริษัทแฟคตอริ่ง** บริษัทแฟคตอริ่งจะทำการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของลูกหนี้
3. **บริษัทแฟคตอริ่งจ่ายเงินสดล่วงหน้า** ตามเปอร์เซ็นต์ที่ตกลงกัน (เช่น 80%) ภายในเวลาอันรวดเร็ว
4. **เมื่อถึงกำหนดชำระเงิน** ลูกค้าชำระเงินให้บริษัทแฟคตอริ่งโดยตรง หากเป็น Recourse Factoring หากลูกหนี้ไม่ชำระเงิน ธุรกิจต้องคืนเงินที่ได้ไปล่วงหน้า

### ข้อควรระวังในการใช้ Factoring

แม้ว่าการใช้สินเชื่อแฟคตอริ่งจะมีข้อดีหลายประการ แต่ก็มีบางจุดที่ควรพิจารณา เช่น อัตราค่าธรรมเนียมที่บริษัทแฟคตอริ่งเรียกเก็บ ซึ่งอาจจะมีผลต่อกำไรของธุรกิจ นอกจากนี้ การขายลูกหนี้ให้กับบุคคลที่สามอาจส่งผลต่อความสัมพันธ์กับลูกค้าด้วย

### สรุป

สินเชื่อ Factoring เป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์ในการเพิ่มสภาพคล่องให้กับธุรกิจ ช่วยให้ธุรกิจมีเงินทุนหมุนเวียนเพื่อดำเนินกิจการได้อย่างต่อเนื่องและมีประสิทธิภาพ โดยเฉพาะในช่วงที่เศรษฐกิจไม่แน่นอน หากธุรกิจเข้าใจวิธีการใช้และพิจารณาข้อดีข้อเสียอย่างรอบคอบ ก็จะสามารถใช้แฟคตอริ่งเพื่อเติบโตได้อย่างยั่งยืน